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Derecho tributario

Abogado en derecho tributario para responder a la DIAN, planear mejor y defender decisiones fiscales.

Cafore Abogados acompaña a personas, empresas, socios y patrimonios cuando los impuestos dejan de ser una tarea contable y se convierten en riesgo jurídico: requerimientos DIAN, sanciones, devoluciones, fiscalización, planeación y litigio tributario.

Solicitar revisión del caso Ubicar mi situación
DIAN Sanciones Planeación fiscal Litigio tributario Devoluciones Patrimonio Empresa

Respuesta directa

Qué hace Cafore en derecho tributario.

Un abogado tributario revisa hechos económicos, documentos, plazos, declaraciones, pruebas y argumentos para prevenir o defender controversias fiscales. En Cafore, el enfoque conecta impuestos con sociedad, patrimonio, contratos y riesgo administrativo.

Criterio jurídico publicado y presencia en medios.

El Tiempo Semana Portafolio Asuntos Legales Ámbito Jurídico Infobae
Cafore Abogados S.A.S. Bogotá, Colombia Derecho tributario con enfoque en estrategia, prueba y decisión Nosotros Equipo
01Ubicar el problemaHechos, urgencia y objetivo. 02Revisar la baseDocumentos, prueba y riesgos conectados. 03Ubicar litigioProcesos, acciones, delitos o autoridades. 04Resolver dudasPreguntas agrupadas por momento y decisión.

Cuándo tiene sentido

Consulte cuando una decisión fiscal, requerimiento, sanción, devolución o reorganización patrimonial necesita defensa jurídica y soportes.

Una revisión temprana permite ordenar hechos, medir urgencia y evitar respuestas, firmas o comunicaciones que después puedan debilitar la posición jurídica.

Situación frecuente

Requerimiento DIAN.

Llegó una solicitud, emplazamiento, liquidación, sanción o requerimiento qué debe responderse con soporte.

Situación frecuente

Planeación o reorganización.

La empresa o patrimonio necesita decidir antes de vender, heredar, invertir o reorganizar activos.

Situación frecuente

Litigio o recurso.

Ya existe acto administrativo, discusion de saldo, devolución negada o sanción qué debe impugnarse.

Diagnóstico rápido

Elija el punto de partida. La respuesta cambia según el riesgo, la prueba y el plazo.

Fiscalización: qué conviene ordenar primero.

Llegó una solicitud, emplazamiento, liquidación, sanción o requerimiento qué debe responderse con soporte. La revisión inicial permite separar urgencia, prueba y decisión para que la siguiente actuación quede mejor sustentada.

Señales
  • Requerimiento DIAN
  • Defensa ante la DIAN
  • Sociedades, patrimonio, laboral, consumidor, contabilidad, aduanas y responsabilidad de administradores
Documentos
  • Requerimientos, actos, declaraciones, recibos y respuestas previas
  • Contratos, facturacion, soportes contables y bancarios
  • Estructura societaria, beneficiarios y operaciones relevantes
Ruta
  • Medir plazo y contingencia
  • Organizar prueba fiscal
  • Preparar respuesta, recurso o demanda

Documentos, riesgos y decisiones

Riesgos, documentos y decisiones que conviene ordenar.

Cada ruta conecta el problema principal con la prueba disponible, los plazos y las consecuencias que pueden cambiar la estrategia.

01

Riesgo principal

Lo que normalmente activa una consulta de derecho tributario.

01
Defensa ante la DIANAspecto central

Defensa ante la DIAN exige ubicar hechos, responsables, plazos y consecuencias concretas. En derecho tributario, esa primera lectura define si conviene prevenir, negociar, reclamar o preparar una actuación formal.

  • Hechos que deben confirmarse.
  • Pruebas disponibles y faltantes.
  • Consecuencia práctica de actuar o esperar.
02
Planeación fiscalRiesgo que cambia la estrategia

Planeación fiscal exige ubicar hechos, responsables, plazos y consecuencias concretas. En derecho tributario, esa primera lectura define si conviene prevenir, negociar, reclamar o preparar una actuación formal.

  • Hechos que deben confirmarse.
  • Pruebas disponibles y faltantes.
  • Consecuencia práctica de actuar o esperar.
03
Litigio tributarioRiesgo que cambia la estrategia

Litigio tributario exige ubicar hechos, responsables, plazos y consecuencias concretas. En derecho tributario, esa primera lectura define si conviene prevenir, negociar, reclamar o preparar una actuación formal.

  • Hechos que deben confirmarse.
  • Pruebas disponibles y faltantes.
  • Consecuencia práctica de actuar o esperar.
04
Devoluciones y sancionesRiesgo que cambia la estrategia

Devoluciones y sanciones exige ubicar hechos, responsables, plazos y consecuencias concretas. En derecho tributario, esa primera lectura define si conviene prevenir, negociar, reclamar o preparar una actuación formal.

  • Hechos que deben confirmarse.
  • Pruebas disponibles y faltantes.
  • Consecuencia práctica de actuar o esperar.
02

Prueba y documentos

La base documental que permite decidir con menos ruido.

01
Requerimientos, actos, declaraciones, recibos y respuestas previasSoporte clave

Requerimientos, actos, declaraciones, recibos y respuestas previas ayuda a reconstruir la cronología, confirmar qué se puede probar y detectar vacíos antes de responder, firmar o escalar el conflicto.

  • Documento fuente y fecha.
  • Relación con el hecho que se quiere probar.
  • Forma segura de pedir, conservar o complementar el soporte.
02
Contratos, facturacion, soportes contables y bancariosDocumento que ordena la prueba

Contratos, facturacion, soportes contables y bancarios ayuda a reconstruir la cronología, confirmar qué se puede probar y detectar vacíos antes de responder, firmar o escalar el conflicto.

  • Documento fuente y fecha.
  • Relación con el hecho que se quiere probar.
  • Forma segura de pedir, conservar o complementar el soporte.
03
Estructura societaria, beneficiarios y operaciones relevantesDocumento que ordena la prueba

Estructura societaria, beneficiarios y operaciones relevantes ayuda a reconstruir la cronología, confirmar qué se puede probar y detectar vacíos antes de responder, firmar o escalar el conflicto.

  • Documento fuente y fecha.
  • Relación con el hecho que se quiere probar.
  • Forma segura de pedir, conservar o complementar el soporte.
04
Cronología de plazos, notificaciones y pagosDocumento que ordena la prueba

Cronología de plazos, notificaciones y pagos ayuda a reconstruir la cronología, confirmar qué se puede probar y detectar vacíos antes de responder, firmar o escalar el conflicto.

  • Documento fuente y fecha.
  • Relación con el hecho que se quiere probar.
  • Forma segura de pedir, conservar o complementar el soporte.
03

Ruta de actuación

Opciones para corregir, negociar, reclamar, defender o demandar.

01
Medir plazo y contingenciaDecisión posible

Medir plazo y contingencia se evalúa según urgencia, prueba disponible, costo, contraparte y efecto jurídico esperado. La ruta correcta no siempre es la más agresiva; debe ser la más sostenible.

  • Plazo y autoridad o contraparte.
  • Riesgo de negociar, responder o demandar.
  • Resultado concreto que se busca obtener.
02
Organizar prueba fiscalRuta qué debe medirse con cuidado

Organizar prueba fiscal se evalúa según urgencia, prueba disponible, costo, contraparte y efecto jurídico esperado. La ruta correcta no siempre es la más agresiva; debe ser la más sostenible.

  • Plazo y autoridad o contraparte.
  • Riesgo de negociar, responder o demandar.
  • Resultado concreto que se busca obtener.
03
Preparar respuesta, recurso o demandaRuta qué debe medirse con cuidado

Preparar respuesta, recurso o demanda se evalúa según urgencia, prueba disponible, costo, contraparte y efecto jurídico esperado. La ruta correcta no siempre es la más agresiva; debe ser la más sostenible.

  • Plazo y autoridad o contraparte.
  • Riesgo de negociar, responder o demandar.
  • Resultado concreto que se busca obtener.
04
Coordinar estrategia patrimonial o societariaRuta qué debe medirse con cuidado

Coordinar estrategia patrimonial o societaria se evalúa según urgencia, prueba disponible, costo, contraparte y efecto jurídico esperado. La ruta correcta no siempre es la más agresiva; debe ser la más sostenible.

  • Plazo y autoridad o contraparte.
  • Riesgo de negociar, responder o demandar.
  • Resultado concreto que se busca obtener.
04

Riesgos conectados

Asuntos de otras áreas que pueden cambiar la estrategia.

01
Sociedades, patrimonio, laboral, consumidor, contabilidad, aduanas y responsabilidad de administradoresRiesgo relacionado

Sociedades, patrimonio, laboral, consumidor, contabilidad, aduanas y responsabilidad de administradores puede modificar el análisis principal porque conecta derecho tributario con otros riesgos jurídicos, patrimoniales, familiares, empresariales o reputacionales.

  • Área conectada y razón del cruce.
  • Impacto patrimonial, operativo o reputacional.
  • Coordinación necesaria antes del siguiente paso.
02
Defensa ante la DIANFrente qué puede ampliar el caso

Defensa ante la DIAN puede modificar el análisis principal porque conecta derecho tributario con otros riesgos jurídicos, patrimoniales, familiares, empresariales o reputacionales.

  • Área conectada y razón del cruce.
  • Impacto patrimonial, operativo o reputacional.
  • Coordinación necesaria antes del siguiente paso.
03
Planeación fiscalFrente qué puede ampliar el caso

Planeación fiscal puede modificar el análisis principal porque conecta derecho tributario con otros riesgos jurídicos, patrimoniales, familiares, empresariales o reputacionales.

  • Área conectada y razón del cruce.
  • Impacto patrimonial, operativo o reputacional.
  • Coordinación necesaria antes del siguiente paso.
04
Requerimientos, actos, declaraciones, recibos y respuestas previasFrente qué puede ampliar el caso

Requerimientos, actos, declaraciones, recibos y respuestas previas puede modificar el análisis principal porque conecta derecho tributario con otros riesgos jurídicos, patrimoniales, familiares, empresariales o reputacionales.

  • Área conectada y razón del cruce.
  • Impacto patrimonial, operativo o reputacional.
  • Coordinación necesaria antes del siguiente paso.

Litigio tributario

Fiscalizaciones, sanciones, recursos y procesos tributarios.

La estrategia tributaria cambia según la etapa: requerimiento, liquidación, sanción, recurso, cobro o demanda. Cada respuesta debe sostenerse con contabilidad, prueba y oportunidad.

Revisar un litigio

Actuaciones ante DIAN y municipios

  • Requerimiento ordinario
  • Requerimiento especial
  • Emplazamiento
  • Liquidación oficial
  • Pliego de cargos
  • Sanción tributaria
  • Información exógena

Recursos y litigio

  • Recurso de reconsideración
  • Revocatoria directa
  • Nulidad y restablecimiento
  • Medidas cautelares
  • Demanda contenciosa
  • Conciliación contenciosa
  • Agotamiento de vía administrativa

Cobro, saldos y devoluciones

  • Cobro coactivo
  • Embargos tributarios
  • Facilidades de pago
  • Devolución de saldos a favor
  • Compensaciones
  • Correcciones
  • Renta, IVA, ICA y retenciones

Riesgos fiscales empresariales

  • Beneficiario final
  • RUB
  • Soportes contables
  • Facturación electrónica
  • Costos y deducciones
  • Planeación con sustancia
  • Responsabilidad de administradores

Punto de decisión

Si ya reconoce el riesgo principal, podemos revisar documentos y definir el siguiente movimiento.

Hablar con Cafore

Antes de escribirnos

Cinco soportes para una primera revisión.

No son obligatorios todos, pero ayudan a orientar la consulta desde el inicio.

0 de 5 listos

Método Cafore

Un proceso claro para pasar del problema a una ruta de acción.

La revisión no se limita a citar normas. Busca identificar qué puede probarse, qué debe corregirse y qué decisión conviene ejecutar.

1

Contexto

Entendemos la decisión, conflicto o documento que activó la consulta.

2

Documentos

Pedimos lo necesario para diagnosticar y priorizamos los soportes que pueden cambiar la estrategia.

3

Mapa

Separamos urgencia, riesgo, corrección posible y escenario de negociación o litigio.

4

Ejecución

Preparamos documentos, respuestas o acciones según la ruta elegida.

Entregables posibles

Lo que puede quedar listo después de la revisión.

El resultado depende del caso, pero la consulta debe aterrizar en piezas concretas, no en una opinión suelta.

Ruta

Concepto de actuación y prioridades.

Un mapa claro de urgencia, documentos, riesgos y alternativas para decidir con menos ruido.

Documentos

Respuesta, contrato, acta, recurso o soporte.

La revisión puede terminar en piezas jurídicas listas para firma, envío, negociación o proceso.

Estrategia

Negociación, defensa o acción legal.

Si el asunto ya escaló, definimos la ruta para conversar, responder, reclamar o defender.

Alcance del servicio

Temas que revisamos en derecho tributario.

Estos son los puntos que suelen definir la estrategia antes de responder, firmar, negociar, demandar o defenderse. La revisión parte de hechos y documentos concretos para escoger una ruta prudente.

01

Situaciones que podemos revisar.

Asuntos frecuentes que conviene leer con documentos, tiempos y consecuencias reales.

Defensa ante la DIAN

Requerimientos, emplazamientos, liquidaciones, sanciones, recursos y procesos contenciosos tributarios.

Planeación fiscal

Decisiones societarias, patrimoniales o contractuales que pueden cambiar la carga tributaria.

Devoluciones y saldos

Soportes contables, bancarios, facturación, pagos, declaraciones y trazabilidad.

Riesgo de administradores

Responsabilidad por decisiones fiscales, beneficiarios, operaciones relevantes y manejo documental.

02

Documentos que conviene preparar.

No todos son necesarios desde el primer día, pero ayudan a ordenar la consulta.

  • Requerimientos, actos, declaraciones, recibos y respuestas previas.
  • Contratos, facturación, soportes contables y bancarios.
  • Estructura societaria, beneficiarios y operaciones relevantes.
  • Cronología de plazos, notificaciones, pagos y recursos.
03

Rutas posibles después de la revisión.

La estrategia depende de prueba, plazo, contraparte, autoridad y objetivo.

  • Medir contingencia, plazos y prueba fiscal disponible.
  • Preparar respuesta, recurso, demanda o corrección si conviene.
  • Coordinar estrategia tributaria con sociedades, patrimonio y contabilidad.
04

Preguntas frecuentes sobre este servicio.

Respuestas iniciales para entender alcance, documentos y posibles rutas.

01¿Qué hace un abogado tributario en Colombia?

Un abogado tributario asesora en todas las obligaciones fiscales y diseña la planificación tributaria del contribuyente. En Cafore Abogados nos especializamos en derecho tributario y fiscal con asesoramiento integral en cumplimiento, planificación y litigio. Garantizamos el cumplimiento de obligaciones fiscales con una interpretación clara de las leyes y regulaciones tributarias aplicables. Brindamos asesoramiento en impuestos directos —renta, complementario de ganancia ocasional, patrimonio—, impuestos indirectos —IVA, INC— y tributos territoriales —ICA, predial—. La planificación se orienta a minimizar la carga tributaria dentro del marco legal, identificando beneficios, exenciones, deducciones y tratamientos fiscales aplicables a la operación específica del cliente.

02¿Cómo se atiende un requerimiento o liquidación oficial de la DIAN?

Ante un requerimiento ordinario, requerimiento especial, emplazamiento o liquidación oficial de la DIAN, el plazo para responder es perentorio y la calidad del descargo condiciona toda la actuación. En Cafore Abogados analizamos la actuación, identificamos vicios de procedimiento, valoramos la prueba aportada y construimos la respuesta dentro del término legal del Estatuto Tributario (Decreto 624 de 1989) y el Código de Procedimiento Administrativo. Si la actuación termina en sanción o liquidación, recurrimos en sede gubernativa con reconsideración y, posteriormente, ante la jurisdicción contencioso administrativa mediante medio de control de nulidad y restablecimiento del derecho. La defensa técnica oportuna evita ejecuciones forzosas y reduce sustancialmente la exposición económica.

03¿Qué incluye la planificación tributaria para empresas?

La planificación tributaria empresarial cubre el diseño de la estructura corporativa, la operación y las transacciones puntuales. En Cafore Abogados brindamos asesoramiento en estructuración fiscal de transacciones comerciales y financieras, eficiencia fiscal mediante estructuras empresariales sólidas y revisiones fiscales exhaustivas que identifican oportunidades de ahorro y minimización de riesgos. Analizamos beneficios tributarios sectoriales, zonas francas y regímenes especiales, mecanismos de planeación de dividendos, deducción de pagos al exterior, precios de transferencia y régimen de entidades controladas del exterior (ECE). El objetivo es la eficiencia fiscal dentro del marco legal, nunca al margen de él.

04¿Asesoran en fiscalidad internacional y operaciones transfronterizas?

Sí. Somos expertos en fiscalidad internacional: planificación de operaciones transfronterizas, análisis de tratados fiscales internacionales (Convenios para Evitar la Doble Imposición vigentes para Colombia con países como España, Canadá, México, Chile, Suiza, Reino Unido, Francia y otros), gestión de riesgos fiscales globales, residencia fiscal, retenciones en la fuente sobre pagos al exterior, ganancias de capital de no residentes, régimen de entidades controladas del exterior (ECE) y obligaciones de información cambiaria y tributaria. Nuestro equipo está capacitado para resolver asuntos fiscales complejos a nivel nacional e internacional, ayudando a nuestros clientes a gestionar sus obligaciones en múltiples jurisdicciones.

05¿Cómo se defiende un litigio tributario ante el contencioso administrativo?

El litigio tributario se desarrolla en dos sedes. En sede gubernativa se interpone recurso de reconsideración ante la DIAN dentro de los dos meses siguientes a la notificación, y se busca revocar o modificar la actuación. Agotada esta vía, se acude a la jurisdicción contencioso administrativa con el medio de control de nulidad y restablecimiento del derecho ante los tribunales administrativos o el Consejo de Estado según la cuantía, conforme a la Ley 1437 de 2011. En Cafore Abogados contamos con amplia experiencia en la resolución de conflictos tributarios, utilizando estrategias sólidas en negociaciones, recursos administrativos y procedimientos judiciales, enfocados en obtener resultados favorables en disputas fiscales de cualquier índole.

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Preguntas frecuentes

Dudas reales antes de consultar en derecho tributario.

Las respuestas son generales. La decisión concreta depende de documentos, pruebas, tiempos y situación del caso.

Antes de consultar

Cuándo conviene consultar en derecho tributario?+
Conviene consultar cuando una decisión fiscal, requerimiento, sanción, devolución o reorganización patrimonial necesita defensa jurídica y soportes. La primera revisión evita actuar por impulso y permite ordenar documentos, plazos y riesgos.
Tengo que llegar con todos los documentos?+
No. Es mejor llegar con lo disponible y una cronología breve. Después se pide lo necesario segun la ruta.
La consulta siempre termina en proceso?+
No. A veces la mejor salida es corregir, negociar o preparar una respuesta. El proceso es una opcion, no un destino automatico.
Qué hace diferente una revisión temprana?+
Permite conservar prueba, medir tiempos y evitar comunicaciones o firmas que después debilitan la posición.

Prueba y soportes

Qué documentos debo preparar?+
Como base, requerimientos, actos, declaraciones, recibos y respuestas previas, contratos, facturacion, soportes contables y bancarios y estructura societaria, beneficiarios y operaciones relevantes. Si falta algo, se identifica sin forzar reconstrucciones riesgosas.
Sirven correos, chats o capturas?+
Pueden servir, pero deben organizarse por fecha, autor, contexto y relacion con el hecho que se quiere probar.
Qué pasa si la otra parte tiene los documentos?+
Se revisa cómo pedirlos, qué prueba indirecta existe y si conviene usar requerimientos, conciliación, inspeccion o medidas procesales.
Debo enviar comunicaciones antes de consultar?+
Si hay plazo urgente, puede ser necesario. Pero en casos sensibles conviene revisar el mensaje antes de dejar una versión escrita.

Ruta de acción

Cómo se decide la ruta?+
Se revisan hechos, documentos, urgencia, costo, prueba y objetivo. En esta área suelen aparecer rutas como medir plazo y contingencia, organizar prueba fiscal y preparar respuesta, recurso o demanda.
Cuándo conviene negociar?+
Cuando hay margen real de acuerdo, buena prueba y un resultado más rápido o menos costoso que el litigio.
Cuándo conviene escalar?+
Cuando hay urgencia, mala fe, riesgo de pérdida de prueba, plazos corriendo o una negativa que ya no permite solución informal.
Puedo cambiar de estrategia después?+
Si. La estrategia debe ajustarse cuando aparecen nuevos documentos, respuestas de la otra parte o decisiones de autoridad.

Costos, tiempos y alcance

Cuánto tarda una primera revisión?+
Depende del volumen documental y la urgencia. La primera conversacion busca definir alcance y documentos relevantes.
La asesoría incluye redactar documentos?+
Puede incluirlos si el caso lo exige: requerimientos, contratos, actas, respuestas, recursos, demandas o acuerdos.
Puedo consultar si aun no quiero demandar?+
Si. De hecho, muchos buenos resultados empiezan antes de decidir si se demanda.
¿Qué pasa si quiero estudiar el tema antes de consultar?+
Puede revisar las lecturas relacionadas para entender conceptos generales, pero la decisión concreta debe tomarse con documentos, plazos y hechos del caso.

Siguiente paso

Cuéntenos qué decisión, conflicto o documento necesita revisar.

No tiene que llegar con todo organizado. La primera revisión sirve para saber qué documentos importan y qué ruta jurídica tiene sentido.

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