Advogado de direito de gestão patrimonial para proteger, organizar e transferir ativos com critério jurídico.

A gestão patrimonial é o conjunto de decisões jurídicas, financeiras e societárias que permitem estruturar, proteger e transmitir o patrimônio de uma pessoa ou de uma família com eficiência tributária, blindagem diante de contingências e continuidade entre gerações. Não é exclusiva de grandes patrimônios: qualquer pessoa com bens imóveis, participações societárias, poupanças relevantes ou responsabilidades familiares se beneficia de um planejamento.As ferramentas mais comuns na Colômbia incluem holdings, fidúcias mercantis (trusts), testamentos, doações em vida, proteção da moradia familiar, patrimônio de família impenhorável, seguros de vida e, em casos específicos, estruturas internacionais em conformidade com a legislação tributária. A definição da estratégia depende do perfil familiar, dos riscos profissionais, dos objetivos sucessórios e do regime fiscal aplicável. Um planejamento antecipado evita conflitos onerosos quando ocorrem situações críticas como divórcio, falecimento ou ações sobre o patrimônio.

Existem vários mecanismos legais na Colômbia para proteger o patrimônio pessoal e familiar, cuja escolha depende do tipo de risco e da oportunidade. Entre os mais utilizados estão: (i) a constituição de sociedades (S.A.S., Ltda.) que permitem separar o patrimônio pessoal do risco das atividades econômicas; (ii) o patrimônio de família impenhorável estabelecido na Lei 70 de 1931 e na Lei 495 de 1999; (iii) a proteção da moradia familiar da Lei 258 de 1996; (iv) a fidúcia mercantil de administração ou garantia, regulada pelo Código Comercial e pela Lei 222 de 1995; e (v) seguros de responsabilidade civil e de vida.Importante: esses mecanismos devem ser implementados antes do surgimento das contingências. Os atos praticados em fraude contra credores podem ser anulados por meio da ação pauliana ou revocatória dos artigos 2491 e 2492 do Código Civil. Por isso o planejamento patrimonial é preventivo e não curativo.

Sim, o testamento é plenamente válido na Colômbia e está regulado pelo artigo 1055 e seguintes do Código Civil. O testamento é o ato unilateral pelo qual uma pessoa dispõe, para depois de seu falecimento, da totalidade ou de parte de seus bens, dentro dos limites impostos pela lei.Existem várias formas: (i) testamento solene aberto, outorgado perante notário e testemunhas; (ii) testamento solene cerrado, em envelope lacrado entregue ao notário; e (iii) testamentos privilegiados em circunstâncias excepcionais (verbal, militar, marítimo). A lei colombiana protege os herdeiros necessários por meio da legítima: descendentes, ascendentes e cônjuge têm direito a porções mínimas do patrimônio (artigos 1239 a 1242 do Código Civil), de modo que o testador não pode dispor livremente de 100% de seus bens se tiver esses parentes. Antes de testar, convém buscar assessoria para evitar disposições que possam ser invalidadas na sucessão.

O patrimônio de família impenhorável é uma figura do direito colombiano que permite a uma pessoa ou a um casal afetar um bem imóvel destinado à moradia, declarando-o impenhorável e inalienável, salvo autorização judicial. Está regulado pela Lei 70 de 1931, alterada pela Lei 495 de 1999.Só pode ser constituído sobre um imóvel destinado à habitação familiar, cujo valor não ultrapasse os limites legais (atualizados periodicamente), e deve ser registrado no Cartório de Registro de Imóveis. Uma vez constituído, os credores não podem penhorar esse imóvel por dívidas posteriores, salvo exceções como obrigações tributárias ou créditos hipotecários para a própria aquisição. A constituição costuma ser feita por escritura pública e inscrição no registro, e pode ser levantada por decisão dos titulares, com as formalidades da lei. É uma ferramenta básica de proteção patrimonial familiar.

A proteção da moradia familiar, regulada pela Lei 258 de 1996, protege o imóvel destinado à habitação da família quando este pertence a um dos cônjuges ou companheiros permanentes. Uma vez protegido, o bem não pode ser alienado nem onerado sem o consentimento expresso de ambos.Aplica-se a imóveis de habitação que pertençam a pessoas casadas ou em união estável. A proteção é constituída por escritura pública e registrada na matrícula imobiliária. Enquanto vigente, o imóvel é, além disso, impenhorável por obrigações contraídas após a proteção, salvo créditos hipotecários destinados à sua aquisição ou construção e obrigações tributárias ou de serviços públicos. A proteção é levantada por mútuo acordo, por sentença judicial (em casos como divórcio ou liquidação da sociedade conjugal) ou quando deixa de ser cumprida a destinação habitacional.

A fidúcia mercantil é um contrato pelo qual uma pessoa (fiduciante) transfere bens a uma sociedade fiduciária, para que esta os administre ou deles disponha no cumprimento de uma finalidade determinada em favor de um beneficiário. Está regulada pelo artigo 1226 e seguintes do Código Comercial e, quanto às sociedades fiduciárias, pelo Estatuto Orgânico do Sistema Financeiro.É útil em múltiplos cenários: (i) fidúcia imobiliária para empreendimentos de construção, em que protege os compradores; (ii) fidúcia de administração de patrimônios familiares, especialmente útil para heranças com beneficiários menores ou incapazes; (iii) fidúcia de garantia como substituto eficiente da hipoteca; (iv) fidúcia mercantil sucessória para planejamento entre gerações. Tem custos operacionais (comissão fiduciária) que convém avaliar diante do benefício esperado. A estrutura exige assessoria jurídica e tributária conjunta.

Sim, a doação entre vivos está expressamente regulada pelo artigo 1443 e seguintes do Código Civil. É o ato pelo qual uma pessoa transfere de forma gratuita e irrevogável parte de seus bens a outra, que os aceita. As doações de imóveis exigem escritura pública e inscrição no respectivo registro.Tenha em conta várias limitações: (i) as doações que excedam as legítimas e melhoras podem ser objeto de colação ou redução na sucessão, o que significa que serão descontadas da herança do donatário ou, se violarem direitos de outros herdeiros necessários, poderão ser reduzidas; (ii) toda doação que ultrapasse certos valores exige autorização judicial (insinuação) conforme o artigo 1458 do Código Civil; (iii) a doação gera imposto de ganho de capital eventual em cabeça do donatário, salvo isenções específicas; (iv) pode ser revogada nos casos previstos em lei (ingratidão, condição descumprida). Por essas razões, uma doação significativa deve ser estruturada junto com o planejamento sucessório integral.

Quando uma pessoa falece sem testamento, ou quando o testamento não cobre a totalidade do patrimônio, opera a sucessão legítima conforme o artigo 1037 e seguintes do Código Civil. A lei estabelece ordens de vocação hereditária que determinam quem são os herdeiros e em que proporção.A primeira ordem corresponde aos descendentes (filhos e, por representação, netos), que excluem os demais. O cônjuge ou companheiro permanente tem direito à porção conjugal regulada no artigo 1230 e seguintes. Na falta de descendentes, herdam os ascendentes (pais e avós) em concorrência com o cônjuge. Na falta de descendentes e ascendentes, herdam os irmãos e o cônjuge, e assim sucessivamente até os colaterais mais distantes. Se não houver parentes até certo grau, a herança é deferida ao Estado.O processo sucessório é conduzido perante cartório (quando há acordo e todos os herdeiros são capazes) ou perante o juiz de família. Exige inventário de bens, avaliação, pagamento de impostos e partilha. A liquidação da sociedade conjugal ou patrimonial precede a distribuição hereditária. Uma assessoria antecipada evita disputas familiares e prazos prolongados.

A gestão patrimonial —também conhecida como wealth management— é a disciplina jurídica que protege, administra e planeja a transmissão do patrimônio de uma pessoa ou de uma família. Na Cafore Abogados somos especializados em planejamento patrimonial e sucessão familiar, proteção de ativos e gestão de riscos, e planejamento fiscal adaptado aos objetivos do cliente. O advogado patrimonial atua como arquiteto jurídico do patrimônio: identifica ativos, avalia a estrutura atual, antecipa contingências —separações, sucessões, reclamações, penhoras, divórcios— e propõe veículos que blindem e transfiram o patrimônio de maneira ordenada e eficiente entre gerações.

As estruturas variam conforme o tamanho do patrimônio, a composição familiar e os objetivos sucessórios. Na Cafore Abogados assessoramos na criação e administração de ferramentas legais para a gestão do patrimônio: fideicomissos e fundações familiares em jurisdições aplicáveis, sociedades familiares (holdings, sociedades por ações simplificadas SAS), protocolos familiares, pactos antenupciais, testamentos abertos e cerrados, e doações com reserva. Cada estrutura tem implicações civis, tributárias e sucessórias distintas. Elaboramos soluções que assegurem a continuidade do patrimônio familiar e trabalhamos em coordenação com assessores financeiros e contábeis para uma gestão patrimonial eficaz mediante uma abordagem interdisciplinar.

A proteção patrimonial parte de um diagnóstico jurídico integral: titularidade dos ativos, exposição pessoal a dívidas societárias, regime patrimonial do casamento, dependência econômica familiar e regime tributário aplicável. Na Cafore Abogados elaboramos soluções legais que protegem os bens diante de possíveis riscos legais e financeiros: separação de patrimônios operacionais e pessoais, uso de sociedades como veículo de detenção, designação de beneficiários em apólices e produtos financeiros, blindagem de ativos familiares e revisão de regimes patrimoniais do casamento. A premissa é estruturar antes de que o risco se materialize, porque depois de uma penhora ou de uma demanda as opções se reduzem drasticamente.

O planejamento sucessório na Colômbia rege-se pelo Código Civil (artigos 1008 e seguintes) e pela Lei 1934 de 2018, que ajustou as cotas hereditárias. Na Cafore Abogados estruturamos a transferência eficiente do patrimônio às próximas gerações respeitando as legítimas rigorosas, as quartas de melhoria e de livre disposição, bem como as porções conjugais. Trabalhamos em testamentos abertos e cerrados, doações inter vivos, partilhas antecipadas, fideicomissos e pactos sucessórios quando admissíveis. Nosso objetivo é que o plano sucessório reflita a vontade do testador, minimize litígios entre herdeiros e otimize a carga tributária por ganho ocasional associada à sucessão.

A gestão patrimonial implica que o cliente compartilhe informações financeiras, familiares e empresariais altamente sensíveis. Na Cafore Abogados, estabelecemos relações de longo prazo priorizando os interesses e a privacidade de nossos clientes; a confiança e a confidencialidade são pilares do serviço. O sigilo profissional do advogado está protegido pelo artigo 74 da Constituição e pelas normas da profissão fiscalizadas pelo Consejo Superior de la Judicatura — DEAJ, entidade que expede a Carteira Profissional de nossos quatro advogados. Atendemos no Edificio Excélsior, Cra. 7 # 12B - 65, Of. 401, em Bogotá, em encontros presenciais ou virtuais conforme a preferência do cliente.